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Faire un rapprochement bancaire dans Excel

Le rapprochement bancaire consiste à expliquer l'écart entre le solde du relevé de la banque et le solde du compte banque dans votre comptabilité à la même date. C'est un contrôle de base avant chaque clôture, et souvent chaque mois.

Étape 1 : obtenir le relevé sous forme de tableau

Le plus long est souvent de recopier le relevé PDF. Avec Kashf, vous obtenez un tableau Excel des opérations ; le contrôle « solde initial + crédits − débits = solde final » vous garantit qu'aucune ligne n'a été oubliée ni mal lue.

Étape 2 : pointer les opérations

Placez à côté l'extrait du grand livre du compte 5141. Pour chaque ligne du relevé, cherchez l'écriture correspondante (même montant, date proche). Dans Excel, une colonne « clé » combinant montant et sens, puis une RECHERCHEX ou un NB.SI, permet de repérer en quelques secondes les lignes sans correspondance.

Étape 3 : classer les écarts

• Opérations au relevé mais pas en comptabilité : frais bancaires, prélèvements, virements reçus non encore saisis. Elles doivent être comptabilisées.
• Opérations en comptabilité mais pas au relevé : chèques émis non encore encaissés, remises en cours. Elles expliquent l'écart et disparaîtront le mois suivant.

Étape 4 : l'état de rapprochement

Partez du solde du relevé, ajoutez les dépôts non encore crédités, retirez les chèques non encore débités : vous devez retomber sur le solde comptable corrigé. Tout écart restant signale une erreur de saisie.